Страховая компания в системе управления рисками производства

Полный текст

Введение

В современном мире большинство производственных процессов осуществляется непрерывно. Следовательно, необходимо организовывать производственный процесс так, чтобы минимизировать вероятность наступления рискового события, влияющего на функционирование отдельных подразделений или целого предприятия. Свести число чрезвычайных ситуаций (ЧС) к нулю невозможно, поэтому методы управления рисками ежегодно пополняются. Одним из традиционных способов является страхование. Данный способ позволяет получить страховую выплату в случае рискового события, которую организация может использовать для ликвидации последствий произошедшего.

Согласно определению под страхованием понимается способ возмещения физическому или юридическому лицу убытков из средств страхового фонда страховой организации (страховщика).

В силу того что причинами некоторых рисковых ситуаций являются природные явления, которые не всегда возможно спрогнозировать, создание источника возмещения средств – целесообразное решение, особенно для промышленных объектов [1].

Существует ряд предпринимателей, которые считают, что затраты на предупредительные мероприятия необходимо сократить. Силаева А.А. в своем исследовании дает рекомендации, которые следует использовать при изменении размера данного вида издержек. Автор отмечает, что важно учитывать параметр «затраты – результат», а не отталкиваться от размера страховой выплаты. В случае отсутствия предварительного расчета при наступлении рискового события затраты на ликвидацию превысят какие-либо расходы, которые были направлены на предупреждение риска [2].

В настоящее время существует множество вариантов и условий страхования в зависимости от сферы деятельности организации, ее масштабов и т. д. В качестве основных видов страхования промышленные предприятия используют имущественное, личное страхование, а также страхование ответственности. Связано это с объектами, пострадавшими в результате рискового события. Укрупненно можно выделить следующие виды объектов, которые необходимо страховать: оборудование предприятия, сотрудники организации. Для каждого объекта у страховой организации установлены страховые тарифы. Основная задача руководства промышленного предприятия состоит в выборе оптимальной стратегии страхования, которая в случае ЧС позволит наилучшим образом компенсировать ущерб.

Таким образом, тема анализа и моделирования деятельности страховой организации как отдельного элемента системы управления рисками промышленных объектов является актуальной, особенно в условиях экономической нестабильности.

Целью исследования является моделирование функции страховой компании в системе управления рисками, а также разработка математической модели расчета основных показателей, характеризу-
ющих ее деятельность.

Существующие в настоящее время методики расчета размеров социального и экономического ущерба от ЧС не учитывают в должной мере степень влияния произошедшего события на социальные и экономические составляющие. Следствие этого – недостаточный размер страховой выплаты, предназначенной для компенсации последствий полученного ущерба. Экологические последствия также учитываются некорректно из-за того, что в большинстве случаев предлагаемые способы расчета ущерба предназначены для анализа данных за один календарный год, а среднее время восстановления природных ресурсов после наступления рискового события – три года [3]. Отечественные исследователи в своих научных работах рассматривают вопросы страхования рисков промышленных предприятий с различных точек зрения. Изучены вопросы влияния на экологию, проблемы оценки ущерба, воздействия на различные объекты и т. д.

Мартыненко С.В. рассмотрел в своем исследовании систему оценки размеров экономического ущерба на основе отдельного расчета потерь для каждой из следующих групп: население, трудовые ресурсы, социальная инфраструктура. Применение данного способа позволило оптимизировать размер материальных компенсаций на восстановление предприятия после ЧС [4].

Котова Н.Н. изучает взаимосвязь величины страховой суммы с размером предполагаемого убытка с учетом перерывов в производственной деятельности с целью прогнозирования недополученной прибыли. Автор предлагает передавать данный риск страховщику по договору имущественного страхования [5].

Крутова Л.С. рассматривает процессы страхования экологических рисков. Методика основана на применении критерия Вальда, позволяющего учитывать различные варианты неблагоприятных событий с помощью матрицы выигрышей объекта. В результате анализа выбирается оптимальная стратегия. Автор также отмечает, что необходимо учитывать специфику региона, то есть учитывать климатические особенности месторасположения промышленного объекта. В прогнозировании страховой премии стоит учитывать и возможности таких видов страхования, как имущественное и страхование ответственности [6].

Агеева Е.В., Бахматов С.А., Сорокина Т.В. анализируют такой вид страхования на предприятиях, как социальное страхование от профессиональных рисков. Авторы обращают внимание, что, по статистическим данным за 2022 год, каждый пятый сотрудник не имеет доступа к социальной защите от профессиональных рисков. Приоритет здоровья и безопасности людей должен стать определяющим в правоприменении со стороны инспекторов труда [7].

В результате обзора работ исследователей, посвященных анализу проблем страхования промышленных рисков, выявлена специфика страхования промышленных предприятий, определены основные виды страхования. В ряде нормативно-правовых актов регламентирована процедура страхования предприятий, в частности от промышленных рисков [8–11].

Страхование организаций является одним из наиболее распространенных способов управления рисками промышленных предприятий. В некоторых страховых компаниях данный вид выделяется в качестве одного из специальных направлений деятельности, ему уделяется значительное внимание. Поэтому страховую организацию следует рассматривать как одного из участников системы управления рисками.

 

Ход исследования

В исследовании рассматривается система, состоящая из предприятия, страховой компании и компании по утилизации отходов. Предприятие в данной системе – лицо, принимающее решение, которое регламентирует весь процесс управления рисками, поэтому данную систему можно отнести к типу взаимодействия «Центр – Агент» [12].

 «Центром» является предприятие, «Агентом 1» – страховая компания, «Агентом 2» – компания по утилизации отходов. Предполагается, что у Центра только два вышеуказанных Агента, которые могут быть Агентами и Центрами в других системах.

Данная работа посвящена анализу деятельности страховой компании (Агента 1), его взаимодействию с предприятием. В случае наступления рискового события Агент 1 выплачивает Центру страховое возмещение.

В таблице представлены условные обозначения переменных, характеризующие деятельность Агента 1, и его взаимодействие с Центром, используемые при моделировании.

 

Таблица – Условные обозначения переменных в системе управления рисками

Table – Symbols of variables in the risk management system

№	Переменная	Наименование	Единица измерения
1		Количество готовой продукции Центра i-го вида	Тонна
2		Объем всей произведенной Центром продукции	Тонна
3		Цена готовой продукции Центра i-го вида	Руб.
4		Капитал (ресурс Центра)	Руб.
5		Количество сотрудников Центра	Чел.
6		Количество бракованной продукции Центра i-го вида	Тонна
7		Цена за утилизацию бракованной продукции Центра i-го вида	Руб.
8		Количество отходов производства у Центра	Тонна
9		Ущерб, наносимый Центру в случае наступления рискового события	Руб.
10		Затраты Центра	Руб.
11		Затраты Центра на минимизацию рисков	Руб.
12		Прочие затраты Центра	Руб.
13		Затраты Центра, направленные на защиту сотрудников	Руб.
14		Затраты Центра, направленные на защиту оборудования предприятия	Руб.
		Затраты Центра, направленные на защиту готовой продукции предприятия	Руб.

 

 

Продолжение таблицы

№	Переменная	Наименование	Единица измерения
15		Вероятность того, что рисковое событие повлияет на сотрудников Центра	-
16		Вероятность того, что рисковое событие повлияет на оборудование Центра	-
		Вероятность того, что рисковое событие повлияет на готовую продукцию Центра	-
17		Среднее время восстановления здоровья сотрудников Центра после рискового события	Час
18		Среднее время восстановления работы оборудования Центра после рискового события	Час
		Среднее время восстановления выпуска продукции Центра после рискового события	Час
19		Средний ущерб, наносимый одному сотруднику Центра в случае наступления рискового события	Руб.
20		Средний ущерб, наносимый одной единице оборудования Центра в случае наступления рискового события	Руб.
		Средний ущерб, наносимый одной единице готовой продукции Центра в случае наступления рискового события	Руб.
21		Максимальная производственная мощность Центра	Тонна
22		Выручка Центра	Руб.
23		Прибыль Центра	Руб.
24		Капитал (ресурс Агента 1)	Руб.
25		Труд (ресурс Агента 1)	Чел.
26		Выручка Агента 1	Руб.
27		Прибыль Агента 1	Руб.
28		Затраты Агента 1	Руб.
29		Страховое возмещение, выплаченное Агентом 1 Центру	Руб.
		Страховое возмещение, выплаченное Агентом 1 Центру за пострадавших сотрудников	Руб.
		Страховое возмещение, выплаченное Агентом 1 Центру на ликвидацию отходов	Руб.
		Страховое возмещение, выплаченное Агентом 1 Центру за вышедшее из строя оборудование	Руб.
30		Прочие затраты Агента 1	Руб.
31		Страховые взносы Центра	Руб.
32		Затраты Центра на ликвидацию отходов	Руб.
33		Страховой взнос от Центра Агенту 1 за страхование каждого сотрудника от несчастного случая	Руб.
34		Страховой взнос от Центра Агенту 1 за страхование каждой единицы готовой продукции	Руб.
35		Страховой взнос от Центра Агенту 1 за страхование каждой единицы оборудования j-го типа (j=1…v)	Руб.
36		Количество единиц оборудования Центра j-го типа (j=1…v)	Ед.
37		Страховое возмещение Агента 1 страхователям g-го типа (g=1...w)	Руб.
38		Совокупные затраты Центров g-го типа (g=1...w) на минимизацию рисков	Руб.

 

Основные процессы деятельности Агента 1 представлены на рисунке 1. В обеспечении его деятельности задействованы потоки ресурсов и финансовые потоки. Ресурсы поступают из внешней среды. Финансовые потоки идут как из внешней среды, так и существуют во внутренней среде. К финансовым потокам относятся затраты Агента 1 и поступления от Центра. Если рассматривать Агента 1 в системе управления рисками, то затраты можно разделить на затраты на обеспечение функционирования организации и затраты на страховое возмещение, которое необходимо будет выплатить Центру в случае наступления рискового события.

 

 

Рисунок 1 – Схема деятельности Агента 1

Figure 1 – Activity diagram of Agent 1

 

Таким образом, несмотря на то, что по отношению к Центру страховая компания является Агентом, она все равно функционирует как отдельный элемент. Страховые организации, занимающиеся страхованием промышленных предприятий, имеют больше одного страхователя. Рассмотрим взаимодействие с одним. Переменная может интерпретироваться по-разному. С одной стороны, это могут быть финансы, поступающиеся от одного Центра, а с другой – от всех Центров, где данная организация выступает в роли Агента 1.

Взаимодействие Центра и Агента 1 представлено на рисунке 2.

На данном рисунке представлена схема взаимодействия Центра и Агента 1. Все составляющие, относящиеся к предприятию (Центру), представлены с индексом (Ц), для страховой компании (Агент 1) – А₁. Участники системы обмениваются финансовыми и информационными потоками, а также имеют потоки ресурсов. В рассматриваемой системе внутренняя среда включает в себя страховую компанию и предприятие, выступающее в роли страхователя. Из внешней среды к участникам поступают ресурсы: труд и капитал, а они, в свою очередь, отдают во внешнюю среду прочие затраты и готовую продукцию. Предполагается, что рассматриваемое предприятие является не единственным Центром по отношению к Агенту 1, поэтому из внешней среды поступают к Агенту 1 страховые взносы от других страхователей.

Математическая модель, описывающая взаимодействие Агента 1 с Центром, включает целевые функции участников системы и ограничения.

Функция прибыли Центра описывается следующим образом (1):

.                                          (1)

Функция прибыли Агента 1 описывается следующим образом (2):

.                                        (2)

Агент 1 оказывает Центру услуги по страхованию сотрудников, продукции и имущества (оборудование) по соответствующим страховым тарифам. Так как Агент 1 является хозяйствующим субъектом, то у него существуют следующие виды затрат: расходы на функционирование организации; отчисления в страховые резервы; заработная плата, управленческие расходы; расходы на маркетинг.

 

Рисунок 2 – Схема взаимодействия Центра и Агента 1

Figure 2 – Interaction diagram of the Center and Agent 1

 

Детализация функции прибыли Агента 1 выглядит следующим образом (3)–(5):

 

,                                            (3)

,                                 (4)

.                  (5)

 

При наступлении рискового события у Центра функция прибыли Агента 1 выглядит следующим образом (6):

 

.                (6)

 

Таким образом, для Агента 1 предлагается следующие варианты математической модели:

Модель 1. Стандартное функционирование

 

                     

                               

 

Данная модель предназначена для описания деятельности страховой организации в том случае, когда не происходит ЧС, то есть организация выполняет услуги по накоплению страхового резерва за счет пролонгирования уже существующих договоров с предприятиями или заключением новых.

Модель 2. В случае наступления рискового события

                

                                 

 

Данная модель позволяет учитывать наступление рискового события, когда страховой компании необходимо произвести выплату пострадавшей организации согласно условиям договора.

Таким образом, сравнивая предложенные модели, можно сделать вывод о том, что модель 2 в отличие от модели 1 учитывает размер ущерба. В дальнейшем исследовании планируется рассмотреть взаимодействие Центра и организации по утилизации отходов/загрязнений. Это необходимо для оптимизации затрат Центра на предупредительные мероприятия.

Результаты и выводы

1. Изучены виды страхования, применяемые промышленными предприятиями.
2. Страховая организация рассмотрена как элемент системы управления рисками промышленного предприятия.
3. Формализовано взаимодействие страховщика с предприятием, которое является страхователем.
4. Введена система «Центр – Агент», позволяющая использовать инструментарий моделирования многоагентных систем.
5. Разработаны модели, описывающие деятельность страховой организации в случае реализации страхового события и выплаты возмещения и без страхового события.

Об авторах

Дмитрий Юрьевич Иванов

Самарский национальный исследовательский университет имени академика С.П. Королева

Автор, ответственный за переписку.
Email: ssau_ivanov@mail.ru
ORCID iD: 0000-0003-0619-9340

доктор экономических наук, профессор, заведующий кафедрой менеджмента и организации производства

Россия, 443086, Российская Федерация, г. Самара, Московское шоссе, 34

Елена Павловна Ростова

Самарский национальный исследовательский университет имени академика С.П. Королева

Email: rostova.ep@ssau.ru
ORCID iD: 0000-0002-6432-6590

доктор экономических наук, профессор кафедры математических методов в экономике, профессор кафедры экономики

Россия, 443086, Российская Федерация, г. Самара, Московское шоссе, 34

Мария Васильевна Клёвина

Самарский национальный исследовательский университет имени академика С.П. Королева

Email: klevina.mv@ssau.ru
ORCID iD: 0000-0002-0374-2793

аспирант кафедры менеджмента и организации производства, специалист по связям с общественностью отдела по взаимодействию с работодателями управления занятости и карьеры

Россия, 443086, Российская Федерация, г. Самара, Московское шоссе, 34

Список литературы

Дополнительные файлы